【审议结果】5月12日深交所2023年第30次上市审议会议结果

证券要闻 2023-05-13 21:43:44本站西点财富报

2023 年 5 月12日,深圳证券交易所上市审核委员会召开2023年第30次审议会议,会议审议情况公告如下:

一、审议结果

(一)宏工科技股份有限公司(首发):符合发行条件、 上市条件和信息披露要求。 

(二)扬州万方科技股份有限公司(首发):符合发行条 件、上市条件和信息披露要求。 

二、上市委会议现场问询的主要问题 

(一)宏工科技股份有限公司

 1.主营业务收入问题。根据发行人申报材料,报告期内, 发行人主营业务收入分别为 33,065.05 万元、57,574.95 万元、 216,746.28 万元,第四季度主营业务收入占比分别为 85.34%、 70.99%、58.70%;发行人来自于锂电池行业的收入占主营业 务收入比例分别为 81.71%、71.99%、90.85%。 请发行人:

(1)说明报告期内第四季度主营业务收入占 比较高的原因及合理性,是否存在提前确认收入的情形;

(2) 说明 2022年收入增长较快的原因,是否具有可持续性。同时, 请保荐人发表明确意见。 

2.核心设备自产能力问题。根据发行人申报材料,报告 期内,发行人机器设备原值占营业成本比例分别为 3.58%、 3.92%、2.49%,外协加工费占营业成本比例分别为 2.64%、 5.62%、8.55%。 请发行人:

说明自产设备是否为物料自动化处理产线核 心,是否存在核心零部件依赖外部供应商的情形,外协加工 是否涉及核心生产环节。同时,请保荐人发表明确意见。

 3.未决知识产权诉讼问题。根据发行人申报材料,2022 年 9 月,深圳市尚水智能设备有限公司起诉发行人侵犯其实 用新型专利权“一种固液混合设备”及发明专利权“一种叶 轮组件及使用该组件的固体和液体混合设备”。2023 年 4 月, 佛山市金银河智能装备股份有限公司起诉发行人及子公司湖 南宏工侵犯 ZL201320293144.1 实用新型专利权。截至目前, 上述案件尚未开庭审理。 请发行人:

(1)说明上述未决诉讼的*新进展、败诉风 险、可能承担的侵权责任及具体影响;

(2)说明其他主要专 利、专有技术等是否存在纠纷或潜在纠纷,是否对发行人业 务经营或收入实现有重大影响。同时,请保荐人发表明确意 见。 

(二)扬州万方科技股份有限公司 

1.经营业绩问题。根据发行人申报材料,报告期内,发 行人主营业务收入分别为 30,651.91 万元、66,746.23 万元、 63,897.55 万元,扣非后归母净利润分别为 952.57 万元、 15,309.87 万元、9,893.24 万元;发行人经营活动产生的现 3 金流量净额分别为-2,694.26 万元、-10,688.36 万元、 -1,847.37 万元。 请发行人:

(1)说明 2022 年业绩下滑的原因;

(2)说明 经营活动现金流量净额持续为负的原因及合理性,是否存在 影响持续经营能力的风险;

(3)结合行业竞争格局、发行人 核心团队稳定性、在研项目等情况,说明业绩是否存在进一 步下滑风险。同时,请保荐人发表明确意见。 

2.财务不规范问题。根据发行人申报材料,2019 年、2020 年发行人通过供应商进行转贷,分别涉及金额6,593.09万元、 10,384.00 万元。2020 年,发行人与关联方周平、嘉悦农业、 西安曼纳存在资金拆借行为,合计拆出资金 1,338.60 万元。 请发行人:

(1)说明关联方资金拆借是否构成关联方资 金占用,是否存在资金体外循环的情形;

(2)说明转贷与资 金拆借的整改措施,相关内部控制制度是否健全有效。同时, 请保荐人发表明确意见。

三、需进一步落实事项 

(一)宏工科技股份有限公司 

无 

(二)扬州万方科技股份有限公司